Calculadora de Deducción para Mayores de 65
Estima la nueva deducción "extra" para adultos mayores creada por la ley OBBBA. Introduce tu estado civil, cuántas personas de 65+ hay en la declaración y tu MAGI para ver tu deducción (hasta $6,000 por persona) después de la reducción por ingresos, para los años 2025 a 2028.
Fórmula revisada para mayor precisión. Nuestra metodología y fuentes
Calculadora de Deducción para Mayores de 65
tax calculadora
Cómo Funciona
La ley OBBBA añadió una deducción temporal para personas de 65 años o más, vigente de 2025 a 2028. Vale hasta $6,000 por persona calificada: un matrimonio donde ambos cónyuges tienen 65+ puede reclamar hasta $12,000. Lo importante: esta deducción se suma a la deducción estándar adicional que ya reciben los mayores de 65 — no la reemplaza. Y aunque técnicamente es una deducción por debajo de la línea, está disponible para todos: puedes reclamarla con la deducción estándar o detallando. No hace falta recibir Seguro Social, pero sí se requiere un número de Seguro Social válido. La reducción por ingresos funciona así: la base se reduce 6 centavos por cada dólar de MAGI por encima del umbral — $75,000 para solteros y cabezas de familia, $150,000 para casados en conjunto. Como la reducción es un 6% plano, el punto donde la deducción desaparece depende de tu base: umbral + base ÷ 6%. Para un soltero con base de $6,000 son $175,000; para una pareja con dos personas calificadas ($12,000 de base) son $350,000. La calculadora computa ese punto exacto para tu caso. Ejemplo: un soltero de 68 años con MAGI de $90,000 tiene base de $6,000. El exceso sobre el umbral es $15,000, la reducción es 6% × $15,000 = $900, y la deducción final es $5,100. Esto es una estimación educativa, no asesoría fiscal.
Fórmula
Base = $6,000 × personas de 65+ Reducción = 6% × máx(0, MAGI − umbral) Deducción = máx(0, base − reducción) Se elimina por completo en: umbral + base ÷ 6%
Preguntas Frecuentes
¿Quién califica para esta deducción?
Contribuyentes de 65 años o más al final del año fiscal. En una declaración conjunta, cada cónyuge de 65+ cuenta por separado, así que una pareja donde ambos califican puede reclamar hasta $12,000 antes de la reducción. Se requiere un número de Seguro Social válido por cada persona.
¿Reemplaza la deducción estándar adicional para mayores?
No. Esta nueva deducción se suma a la deducción estándar adicional que las personas de 65+ ya reciben. Obtienes ambas, sujeto a la reducción por ingresos sobre el nuevo monto.
¿Necesito estar cobrando Seguro Social?
No. La elegibilidad depende de tu edad (65 o más) y tus ingresos, no de si ya cobras beneficios del Seguro Social. Sí necesitas un SSN válido en la declaración.
¿Cómo funciona la reducción por ingresos?
Tu base se reduce un 6% del monto en que tu MAGI supera el umbral ($75,000 soltero/cabeza de familia, $150,000 conjunto). Se elimina por completo en el umbral más tu base dividida entre 6%: por ejemplo, $175,000 para un soltero con base de $6,000, o $350,000 para una pareja con base de $12,000.
¿Es lo mismo que eliminar el impuesto al Seguro Social?
No. Es una deducción de ingresos separada para adultos mayores; no cambia cómo se gravan los beneficios del Seguro Social. Simplemente reduce tu ingreso gravable hasta en $6,000 por persona calificada.
¿Hasta cuándo está disponible?
Es temporal: aplica a los años fiscales 2025 a 2028. Salvo que el Congreso la extienda, expira después de 2028.